Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Продажа товаров в кредит с участием банка». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Перечислили подотчетные деньги на банковскую карту работника. Карта не зарплатная. Остаток он вернул в кассу. Попытались сдать его в банк, чтобы зачислить на расчетный счет организации. Указали: «возвращены неизрасходованные подотчетные средства». В банке деньги с такой формулировкой не приняли. Сказали, что перечислили их в подотчет безналом, так же надо и возвращать.
Вопрос №1: Если покупатель приобрел товар в кредит, должны ли ограничиваться его права, предоставленные в соответствии с Федеральным законом от 07.02.1992 № 2300-I?
Ответ: В большинстве случаев кредитные договора включают в себя пункт, согласно которому приобретенный товар должен быть передан банку в случае неуплаты кредита. Если у залогового имущества меняется владелец, обязанность по уплате кредита переходит к нему. Если товар по каким-либо причинам возвращается в магазин, обязанности залогодателя переходят продавцу товара.
Содержание:
Стоит ли брать товарные кредиты
При выдаче товарного кредита таким способом свою выгоду имеют и банк, и магазин, и покупатель. Первый получает потенциального клиента, а также зарабатывает на процентах и дополнительных услугах (чаще всего – страховке). Второй привлекает покупателей и упрощает сбыт некоторых категорий товаров. Третий получает кредит на оплату желаемой покупки с быстрым оформлением и без большого пакета документов.
Сделаем обзор кредита зарплатным клиентам в Банке Открытие. Рассмотрим ключевые аспекты программы, которые…
Для реализации такой схемы магазину необходимо предварительно заключить с банком договор об организации безналичных расчетов. Оформлением самого кредита обычно занимается специалист банка или сотрудник магазина, прошедший обучение в банке.
Мы уже привыкли к рекламе крупных торговых сетей, призывающих купить товары в рассрочку без переплаты. Но когда дело доходит до реальной покупки холодильника или гаджета, акции 0-0-12 или 0-0-24 вызывают много вопросов. В подавляющем большинстве случаев оказывается, что рассрочка от магазина без банка – всего лишь рекламный ход.
Учитывая это, обратите внимание на один важный момент: на практике зачастую кредитный договор составляют таким образом, что купленный товар является залогом банка.
Вы пользуетесь устаревшей версией Internet Explorer. Она не поддерживает многие современные технологии, поэтому страницы могут выглядеть некорректно, а на сайтах будут работать не все функции.
Отметим, что приобретение товара в кредит не ограничивает покупателя в правах, которые предоставлены ему Законом РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей».
Чем выше сумма покупки (то есть, потенциальной задолженности перед банком), тем строже банки проверяют данные клиентов.
POS-кредит выдается на сумму, равную стоимости покупки или конкретного товара в ней. Минимальная и максимальная сумма, как правило, ограничены условиями банка или магазина. Срок у него зависит от параметров покупки и обычно составляет от трех месяцев до одного-трех лет.
Магазин бытовой техники и электроники 5 марта продал компьютер стоимостью 59 000 руб. (в том числе НДС – 9000 руб.). Покупатель оплатил первоначальный взнос в размере 10 процентов стоимости товара, что составило 5900 руб. (в том числе НДС – 900 руб.).
Если торговая организация решила привлечь банк для кредитования покупателей, необходимо предварительно заключить с ним договор об организации безналичных расчетов. Как правило, для подписания такого договора достаточно представить те же документы, что и при открытии банковского счета.
Автор КакПросто! Потребительское кредитование сегодня, несмотря ни на что, не сдает своих позиций, а напротив, становится, пожалуй, чуть ли не единственным видом продаж товаром долгосрочного пользования в розницу. Как же начать продавать розничный товар в кредит?
На какие товары предоставляются кредиты
Эти доводы обычно убеждают в заключении договора. И покупатель подписывает кредитный договор с банком. В чем выгоды сторон? Все просто: магазин получает от банка деньги, увеличивает объем продаж. Банк получает свою комиссию, ведь магазин продает ему товар со скидкой. А клиент получает заветную рассрочку, якобы от магазина.
Покупатель не ждет, пока у него появится необходимая сумма денег для приобретения необходимых ему дорогостоящих вещей.
Сервис по кредитованию клиентов для интернет-магазинов. Простая интеграция с минимальным пакетом документов для подключения к вашему магазину.
Продажа товаров в рассрочку (в кредит) давно практикуется во многих странах мира с устойчивой экономикой.
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 11 августа 2015 года. Регистрационный номер — 1481.
Для продажи товара в кредит торговая организация может привлекать к сотрудничеству банки, а может кредитовать население и самостоятельно. Если продажа товара в кредит производится торговой фирмой без участия банка, то отношения между покупателем товара и его продавцом строятся на основании розничного договора купли-продажи, содержащего условие о рассрочке платежа.
В этом случае оформляется кассовый чек с признаком «1» или «ПРЕДОПЛАТА 100%» (тег 1214). При дальнейшей передаче товара кассовый чек можно не оформлять.
Дело в том, что для отгрузки товара в счет ранее поступившей предоплаты (аванса) предусмотрена отсрочка применения ККТ до 01.07.2020.
Как правило, предоставление рассрочки на покупки – это временная акция, которую необходимо заранее согласовать с банком. Реже она действует постоянно, но только для отдельных позиций. Преимущества рассрочки – отсутствие первоначального взноса и процентов по кредиту – сделали предложение востребованным среди покупателей, поэтому акции с ней проводятся очень часто.
Разобраться в том, какие документы, по каким формам и для чего составлять, будет проще по таблице ниже.
Это обусловлено тем, что при данном способе торговли товар покупатель получает сразу, а его стоимость выплачивает в течение нескольких месяцев или лет, что очень привлекательно для потребителей.
Продажа в кредит с участием банка выгоднее тем, что деньги за проданный в кредит товар магазин получает сразу, хоть и за вычетом комиссии. Для реализации такой схемы магазину необходимо предварительно заключить с банком договор об организации безналичных расчетов. Оформлением самого кредита обычно занимается специалист банка или сотрудник магазина, прошедший обучение в банке.
Комментарий: В договоре с банком, который выдает кредиты покупателям магазина, следует предусмотреть условие, согласно которому банк оказывает продавцу товаров услугу по расчетам с его покупателями в отношении товаров, реализованных за счет потребительских кредитов данного банка.
При этом реализацией считается передача права собственности на товары одним лицом другому (п. 1 ст. 39 Налогового кодекса РФ). Согласно пункту 1 статьи 223 Гражданского кодекса РФ, право собственности у приобретателя имущества по договору возникает с момента его передачи.
В том случае, если покупатель вернет товар, ваша торговая организация должна будет расплачиваться с банком по кредиту. 5 Выберите банк, который предлагает наименьшие проценты за оформление и сопровождение сделки. В данном случае вы сами будете предоставлять рассрочку и впоследствии расплачиваться с банком. Возьмите кредит на покупку товара.
Если вы не можете получить ответ в здесь и сейчас, не давите, дайте время на раздумья и позвоните опять спустя некоторое время.
То есть на дату реализации товаров фирма вправе отразить выручку в составе доходов от обычных видов деятельности.
Приобретая товар в кредит, покупатель ничуть не ограничивается в правах, предоставленных ему Законом РФ от 7 февраля 1992 г. N 2300-I «О защите прав потребителей». В частности, покупатель может вернуть, обменять или предъявить претензии к качеству товара.
Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, многие статьи на нашем сайте находятся в закрытом доступе.
Если кредит предоставляется банком, бухгалтер руководствуется п. 3 и 12 ПБУ 9/99. Продавец признает выручку в размере полной стоимости реализованного товара на дату передачи его покупателю. Выручка равна сумме первоначального взноса и размера дебиторской задолженности на оставшуюся часть стоимости товара.
Справки формы N КР-1 должны иметь типографскую нумерацию, в связи с чем должны храниться так же, как и бланки строгой отчетности.
Мифы о бесплатных финансовых услугах не должны вводить вас в заблуждение: предоставляя льготы на товары и услуги, продавцы захотят как минимум гарантий возврата денег, а как максимум – получения дополнительной прибыли. Поэтому, рассрочка через магазин без банка оформляется на особых условиях: с поручителями, с первым взносом или за дополнительную плату.
Напоминаем, что при розничной продаже товара в кредит общее правило о начислении дополнительных процентов при просрочке платежа, установленное п. 3 ст. 500 ГК РФ, не подлежит применению. При этом если имеет место просрочка платежа покупателем, то в силу п. 2 ст. 489 ГК РФ продавец может потребовать возврата проданного товара.
В налоговом учете выручка (кроме НДС) определяется исходя из всех поступлений, связанных с расчетами за реализованные товары и выраженных в денежной и (или) натуральной формах. Датой получения доходов, если иное не предусмотрено главой 25 Налогового кодекса РФ, признается дата реализации товаров независимо от поступления денег (п. 3 ст. 271 Налогового кодекса РФ).
Основной вид деятельности фирмы – продажа кухонных гарнитуров. Покупатель приобрел комплект мебели на сумму 118 000 руб.
Как правило, POS-кредитование доступно средним и крупным компаниям, но некоторые банки готовы сотрудничать и с малым бизнесом.
Отметим, что товар, приобретаемый в кредит, покупатель получает на руки лишь после подписания кредитного договора (ст. 819–821 ГК РФ), так как все риски, связанные с невозвратом кредита, берет на себя банк. После заключения кредитного договора покупатель производит первоначальный взнос в кассу магазина и забирает покупку.
Особенности оформления договора купли-продажи с рассрочкой
Соответственно, при реализации товаров и услуг физлицам в кредит организации и ИП обязаны выдавать им кассовый чек или бланк строгой отчетности в порядке, установленном .
Кроме того, не забудьте, что в таком договоре нужно указать цену товара, порядок, сроки и размеры платежей. В противном случае договор будет считаться незаключенным.
Ошибка: Продавец выдал покупателю товар до того, как тот подписал с сотрудником банка кредитный договор.