Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Принял в наследство квартиру хочу продать будет ли взиматься налог с продажи». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
К таковым долговым обязательствам стоит отнести ипотечное кредитование, потребительское или микрозаймы.
Мы расскажем, какие нюансы следует учитывать, чтобы избежать возможных рисков при оформлении сделок с унаследованным имуществом. Внимательно изучив материал вы сумеете избежать досадных ошибок.
Содержание:
НДФЛ на продажу квартиры по наследству
Принятие наследства — это оформление в нотариальной форме свидетельства о праве наследства. Но даже если свидетельство не выдано, а наследник уже вступил в свои права владельца (въехал в жилье, стал оплачивать счета, затеял ремонт и пр.), то данные его действия также расцениваются как принятие наследства.
Внимание! Фактического принятия наследства недостаточно для регистрации собственности на недвижимость. Правоустанавливающим документом является только свидетельство о наследстве.
После оформления вступления в нотариальной конторе вы, как наследник, получите свидетельство. Этот документ является подтверждением вашего права на унаследованное имущество, но осуществить сделку по продаже собственности со свидетельством нельзя. Для возможности полностью распоряжаться недвижимостью необходимо ее зарегистрировать.
Завещание составляется при жизни наследодателем в нотариальной конторе и может быть им изменено или отменено в любой момент. Как правило, текст бумаги содержит список претендентов и размер их долей. Но завещатель вправе указать не только преемников, но и круг недостойных.
Единственное послабление, на которое стоит рассчитывать — уменьшение налогооблагаемой базы. Речь идет о том, что при выплате НДФЛ есть возможность снизить его размер. Для этого от полной стоимости сделки необходимо отнять 1 000 000 и уже с полученной суммы рассчитывать налог для уплаты.
Продажа квартиры после вступления в наследство
Если при реализации наследуемого имущества возникла обязанность уплатить налог с дохода, то данную прибыль необходимо отразить в налоговой декларации по форме 3- НДФЛ.
Внимание! Если дата получения наследства приходится на период после 31.12.2015 срок владения жильем, освобождающий от уплаты сбора, увеличивается до 5 лет.
Таким образом, чтобы не платить налог при продаже недвижимости, полученной по наследству, желательно выдержать минимальный срок владения.
Но следует учитывать также ряд особенностей:
- Если квартира находилась в собственности наследника более трех лет (при получении наследства начиная с 2016 года — пяти лет), то налог при продаже взиматься не будет (ст. 220 НК РФ).
- Этот срок начинается исчисляться не с момента государственной регистрации или фактического принятия, а со дня смерти наследодателя (открытия наследства).
Нужно ли платить налог при продаже квартиры, доставшейся по наследству?
Эмансипированный подросток (работающий, вступивший в ранний брак), начиная с 16 лет, может быть признан судебными и попечительными органами дееспособным.
Законным способом это разрешается сделать, оформив имущественный вычет, или уменьшив доход от продажи жилья на сумму расходов, потраченных на ее покупку. Оба способа доступны только для налоговых резидентов РФ.
Если же квартира стала собственностью гражданина после этой даты, то ее продажа освобождается от уплаты налога после того, как закончился минимальный срок владения. Он составляет 3 года для следующих видов недвижимости.
При продаже недвижимости закон не предусматривает какие-либо льготы по НДФЛ. Поэтому налог при продаже квартиры, полученной по наследству, придется платить всем. Но у собственника есть возможность полностью освободиться от повинности перед бюджетом.
Только после выполнения указанных процедур можно приступать к поиску покупателя и сбору необходимых документов.
Порядок получения наследственной массы и последующая её продажа вызывает у наследователей много вопросов. Нередко люди путают госпошлину и налог.
На самом деле это не какой-то специальный сбор, а обыкновенный НДФЛ, который граждане обязаны платить со всех своих доходов. Сумма налога в данном случае составляет 13% в соответствии с п. 1 ст. 224 НК РФ.
По Закону, реализация объекта недвижимости – прерогатива её законного владельца. Квартира считается вашей, если на ваше имя оформлено свидетельство о праве собственности. Если его у вас нет, заключаемый договор купли-продажи будет сочтён нелегитимным и не имеющим законной силы.
На самом деле это не какой-то специальный сбор, а обыкновенный НДФЛ, который граждане обязаны платить со всех своих доходов. Сумма налога в данном случае составляет 13% в соответствии с п. 1 ст. 224 НК РФ.
Соловьев Л.Б. в 2015 году получил по наследству квартиру. В 2016 году продал ее за 4 652 369 руб. Так как недвижимость была в собственности меньше трех лет, Соловьев должен уплатить с полученного дохода НДФЛ в бюджет.
Ответственность за неуплату и неподачу декларации
Завещание имеет приоритет, а значит наследство получат те, кто указан в документе. Если что-либо останется не принятым или не разделенным, то оставшаяся доля отойдет претендентам по закону.
Открыть дело о наследстве можно в нотариальной конторе, которая осуществляет деятельность в районе регистрации наследодателя. При обращении преемники должны написать заявление о вступлении и подготовить пакет документов. Какие нужны бумаги?
- Свидетельство о смерти.
- Выписка о месте последнего пребывания наследодателя.
- Справка о прекращении регистрационного учета покойного.
- Доказательства родства заявителя и наследодателя (если нет завещания).
- Завещание (при наличии).
- Документы о праве владения умершего своим имуществом.
В сделке купли-продажи принимают участие две стороны. Однако на ее судьбу могут оказать прямое влияние третьи лица. Рассмотрим несколько примеров.
О том, как оформить автомобиль и квартиру в наследство, мы писали в предыдущих наших статья. В этой заметке мы расскажем вам о принятии дома и его продаже. Как оформить сделку и нужно ли платить налоги?
С наступлением 2016 года данный срок был увеличен до пяти лет, за исключение ряда случаев, по которым сохранился прежний трехлетний срок.
Однако, для наследуемого имущества порядок несколько иной, а именно, срок нахождения полученной в наследство квартиры начинает течь с момента смерти наследодателя и заканчивается внесением изменений в реестр, связанных со сменой владельца.
В отношении пенсионеров, входящего в льготную категорию, общие правила не действуют. Однако чтобы освободиться от 13-процентной выплаты, они должны обратиться в налоговый орган, чтобы подтвердить льготный статус.
Они спешат продать жилье по разным причинам. Чаще всего к такому решению приводят разногласия между преемниками, острая потребность в деньгах или наличие другого жилья.
Это означает, что если квартира, которая досталась по наследству, будет непрерывно в собственности наследника более трех лет, то при ее продаже он полностью освобождается от НДФЛ. С 2016 года установлен 5 летний срок владения жилой площадью для безналоговой продажи.
Для правильного вступления в наследство нужно обратиться к нотариусу. И в первую очередь это делают наследники первого уровня. Этим людям потребуется предоставить завещание, если оно имеется на руках.
Если предстоит продажа квартиры, полученной по наследству, налог 2018 будет обусловливаться сроком, в течение которого гражданин непрерывно проживает на территории России на протяжении текущего года.
Если квартира была унаследована не одним человеком, то необходимо самостоятельно договориться между собой о продаже.
Налог при продаже квартиры полученной по наследству
В обозначенном 2016 году правила претерпели изменения. В нынешнем 2019, если вы решили сбыть недвижимое имущество в течение 5-тилетнего срока после вступления в права собственности, придётся платить положенные налоги в казну государства.
Право не платить по новым правилам сохраняется для отдельных случаев. Это:
- Вы стали собственником ещё до 01.01.2016.
- Имущество получено:
России день смерти считается датой открытия наследства. Ведь с квартиры нужно платить налог на имущество, а смерть собственника не приостанавливает его начисления: в период от смерти до оформления прав новым владельцем тоже нужно платить, поэтому за этот срок обязанность возложена на получателя наследства.
При продаже доли в квартире важно учесть право преимущественного выкупа: владельцы долей в собственности на общее имущество имеют преимущественное право выкупить продаваемую одним из наследников долю по ее заявленной цене, а также другие равные условия (п. 1 ст. 250 ГК РФ).
- Для этого сначала необходимо в письменной форме уведомить всех участников общей долевой собственности о своем желании продать принадлежащую часть наследуемой квартиры, указав стоимость и другие условия продажи.
- Отказ всех сособственников фиксируется в письменной форме.
- Если в течение месяца со дня получения уведомления о продаже участники долевой собственности не подтвердили своего желания приобрести продаваемую долю, отказ принимается автоматически.
Обязанность по уплате налога при продаже квартиры, полученной по наследству, ложится на продавца. Запрещено отмечать в договоре меньшую сумму чем та, что заплатил покупатель, это условие обязательно для корректного заполнения.
Мой кабинет
Стоит помнить об обязательном круге лиц–наследников, которые обязательно получают часть имущества умершего. В эту категорию должны войти все несовершеннолетние дети и иные недееспособные лица, которые должны получить собственность. Если в завещании указано иное, то они также вправе получить половину доли, которая принадлежит им по законодательству.
Под принятием наследства понимают не факт оглашения завещания (договора), и не привлечение нотариусом наследников по закону.
Таким образом, если наследодатель умер, допустим, в 2011 году, а право собственности было оформлено лишь в 2015, то при продаже квартиры в 2015 году наследник ничего уплачивать с полученного дохода не будет.
Для продажи унаследованной квартиры необходимо собрать следующий перечень документов:
- договор купли-продажи квартиры;
- паспорта лиц, участвующих в сделке;
- свидетельство о праве на наследство;
- документы из Росреестра:
- свидетельство о государственной регистрации права на собственность;
- выписка из ЕГРП, подтверждающая отсутствие арестов или обременений на квартиру;
Исходя из вашей ситуации, вы приняли наследство после мужа, а именно: жилой дом, земельный участок и гараж. Скорее всего, указанное имущество было оформлено в собственность полностью на вашего мужа, либо оформлено в собственность вас и вашего мужа в равных долях.
Часто наследникам недвижимости нужны деньги и они сразу после оформления всех формальностей начинают поиски покупателей. Так как положенные 3 года владения ещё не прошли, сделка подлежит налогообложению. Владелец проданного имущества должен обратиться в налоговую инспекцию и предоставить налоговую декларацию формы 3-НДФЛ.
Похожие записи: