Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Оценка деятельности кэптивных страховых компаний». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Акционерная форма организации бизнеса позволяет достаточно быстро собрать значительные финансовые средства, расширять производство до крупных масштабов. Верхние пределы…
Кэптивная страховая компания — страховая компания, обслуживающая целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельных хозяйствующих субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов или крупных финансово-промышленных групп.
Содержание:
РАЗЛИЧНЫМ ПРИЗНАКАМ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
Кэптивные страховые компании не так надежны, как свободные страховщики (поскольку их риски не столь диверсифицированы), и не обеспечивают достаточно высокой рентабельности капитала.
Основной предпосылкой высокой ликвидности балансов страховых кэптивов является их инвестиционная политика: главные направления инвестиций — облигации, акции (на долю высоколиквидных обычных акций приходится около 30% активов) и краткосрочные вложения.
Страховая часть (СЧ) Трудовая пенсия по случаю потери кормильца состоит из одной части – страховой и определяется с учетом фиксированного базового размера, если умерший кормилец имел на момент смерти не менее одного дня страхового стажа.
Однако транспортные средства целесообразнее застраховать в традиционной компании из-за высоких административных расходов (издержек) и довольно больших страховых премий.
Таким образом, можно выделить два различных, хотя и взаимосвязанных, понятия: кэптивное страхование и кэптивная страховая компания. Кэптивное страхование — это экономический механизм, целью которого является оптимизация системы финансирования рисков группы субъектов предпринимательства, объединенных в рамках ФПГ или иной корпоративной структуры.
Последнее, по сути, является реализацией механизма самострахования материнской компании, оформленного в виде страховых отношений с дочерней структурой.
Страховая компания «Энергогарант» учреждена в августе 1992 года РАО «ЕЭС России», «Уралэнерго», рядом энергообъединений, Электробанком и несколькими предприятиями топливно-энергетического комплекса. Компания начинала свою деятельность со страхования крупных рисков предприятий энергетической отрасли.
Практическую часть информационной базы исследования составили федеральные законы и нормативно-законодательные акты Российской Федерации, нормативные документы ООО «УГМК-Страхование», в том числе Правила страхования, а также годовые отчеты и финансовая отчетность ООО «УГМК-Страхование».
Оценивая с этих позиций деятельность страховых медицинских организаций в российской системе ОМС, использующих метод коммерческого страхования, при котором в качестве покупателей страховых продуктов выступают только работодатели, можно прийти к выводу, что данные обстоятельства обусловливают низкую эффективность системы обязательного медицинского страхования.
Кэптивная компания в структуре финансово-промышленной группы
Предприятия отказываются от традиционных методов финансирования передачи рисков в пользу альтернативных технологий — условного капитала, страховых деривативов, кэптивного страхования. Последнее, по сути, является формой реализации механизма самострахования материнской компании.
Многообразие и значимость теоретических и практических аспектов функционирования кэптивных страховых компаний требуют углубления фундаментальных и прикладных исследований формирования необходимых денежных ресурсов, обеспечивающих финансирование корпоративной деятельности национальной экономики в целом и в частности конкретного субъекта бизнеса. Методический аппарат исследования включает в себя методы системно-структурного, функционального, факторного и сравнительного анализа с построением аналитических моделей на основе синтеза современных научных методов познания экономико-социальных явлений .
Создание кэптивной компании дает возможность предприятию установить уровень затрат на страхование на основе собственного опыта и ожидаемого уровня убытков. Это позволяет разработать долгосрочную структуру тарифов, которая в значительной степени не зависит от причуд страхового рынка и обеспечить приемлемый уровень планирования затрат на покрытие рисков.
Примеры стран с общепризнанно высоким уровнем развития медицинского страхования и медицинского обслуживания — ФРГ, Швейцарии, Израиля показывают преимущества использования взаимных страховых организаций (в виде больничных касс, являющихся публично-правовыми организациями) как основного звена системы ОМС (рис. 18).
Возможность реализации глобальной стратегии финансирования риска. КСК может обеспечить централизацию управления рисками крупных корпораций,. Беря на себя выполнение программ страхования региональных филиалов, дочерних и аффилированных компаний, интересов корпорации за рубежом.
В отношении страхования следует вспомнить, что оно служит важным фактором стимулирования хозяйственной активности, дает сильные психологические мотивации…
Таким образом, денежные вклады в КСК при определенных условиях позволяют оптимизировать налоговые отчисления. КСК может использоваться в качестве механизма для накопления резервного фонда по сравнению с созданием внутреннего фонда родительского предприятия.
Соперничество на рынке в процессе развития бизнеса предполагает борьбу за качество и поиск значимых преимуществ над конкурентами. Их последующее использование адекватно системному управлению конкурентоспособностью предприятия, когда реализация преимущества становится целью развития. Проблема поиска и…
Однако данные факты можно рассматривать и с другой точки зрения. В силу того что кэптивные компании обслуживают внутренние риски финансово-промышленных групп, их деятельность не афишируется, и, как следствие, она не всегда находит реальное отражение в рейтингах страховщиков.
Страховая защита Программа накопительного страхования предоставляет клиентам страховую защиту. Это одно из условий плана финансовой защиты.Особенно важно, чтобы такая защита была у кормильцев семьи.
Страховая часть (СЧ) Трудовая пенсия по инвалидности для всех категорий граждан моложе 1967 г. р. независимо от пола может состоять из двух частей: страховой и накопительной.
Необходимо четко определить разницу между терминами «уход от налогов» и «налоговое планирование». В то время как первый термин означает действия, входящие в противоречие с нормами действующего законодательства, второй термин определяет мероприятия, направленные на уменьшение в рамках закона налогооблагаемой базы, создание не облагаемых налогами резервов.
Именно это обстоятельство является определяющим для развития кэптивного страхования, стратегия которого формируется, прежде всего исходя из потребностей учредителей кэптивных страховых компаний. Например, какая-либо, предположим, британская электронная компания в течение многих лет накопила большую сумму резервов оборотных средств. Они, по мнению акционеров, используются не достаточно эффективно.
Ю. Кэптивное страхование: зло или благо? // Известия Дальневосточного федерального университета. Экономика и управление. 1999.
Существует довольно много аргументов «за» и «против» кэптивного страхования (т.е. страхования рисков через дочернюю страховую компанию).
Число оценок публикации, сделанных учеными, зарегистрированными в системе Science Index. Для просмотра распределения оценок щелкните мышью на этом числе.
Апробация результатов исследования. Основные выводы и рекомендации выпускной квалификационной работы докладывались, обсуждались и были одобрены на X Международной научной конференции «Российские регионы в фокусе перемен», Екатеринбург, 12-14 ноября 2015 г .
Разделение рисков. В зависимости от типа возможных убытков риски могут передаваться в КСП либо на внешний страховой рынок. Более предсказуемые и стабильные убытки разумнее сохранять. Селекция может быть сделана даже внутри группы родственных рисков с учетом прошлых убытков и финансовых возможностей КСК.
Благодарим вас за оформление подписки! Первое полезное письмо поступит на ваш почтовый ящик в течение недели. Управлять настройками подписки вы можете в личном кабинете.
Страховая компания становится кэптивной только в том случае, когда она начинает страховать имущественные интересы своих собственников или их дочерних предприятий.
К чему относят понятистраховой риск» (его вероятностный характер): а) понятие страхования; б) условие внешнеторгового контракта; в) условие транспортного контракта; г) условие аренды транспортного средства. 12.2. К чему относят понятие «страховая сумма»: а) понятие страхования; б)…
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ КЭПТИВНОЙ
Число цитирований данной публикации из публикаций, входящих в ядро РИНЦ. Сама публикация при этом может не входить в ядро РИНЦ. Для сборников статей и книг, индексируемых в РИНЦ на уровне отдельных глав, указывается суммарное число цитирований всех статей (глав) и сборника (книги) в целом.
А.А. Бондаренко, начальник аналитического отдела департамента стратегического анализа и развития ОАО «КапиталЪ Страхование», к. э. н.:
- Когда определенная финансово-промышленная группа понимает, что размер страховой премии для адекватного покрытия собственных рисков значителен, может возникнуть ситуация, при которой создание собственного страховщика будет предпочтительнее услуг независимой сторонней компании. В этом случае каждый из зависимых и аффилированных участников ФПГ резервирует не весь объем средств, необходимых для покрытия своих рисков, а только часть, участвуя в совместном формировании необходимых резервов. С другой стороны, группа компаний сохраняет контроль над собранными средствами — вне зависимости от наступления или ненаступления страховых событий денежный поток не выйдет за рамки ФПГ.
Утверждение, что кэптивное страхование не является «открытым», вызвало споры среди опрошенных страховщиков и недовольство представителей кэптивов. Между тем большинство рыночно-ориентированных профучастников считают правильным отделение этого вида страхования от «открытого».
При решении своих основных задач материнские структуры стремятся минимизировать свою зависимость от внешних источников — не только ресурсных, но и технологических, финансовых, информационных. Сочетание этих двух факторов и ведет в большинстве случаев к появлению кэптивов.
ГЛАВА 3 СТРАТЕГИЧЕСКИЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
На современном этапе развития мировой экономической системы как никогда актуальными становятся вопросы обеспечения устойчивости операций и стабилизации денежных потоков компаний за счет правильной организации финансирования рисков. В зарубежной практике для этого используется немало традиционных и новых механизмов, в частности страховых.
Во-вторых, имеющий место процесс сокращения доли страхового рынка, доступной свободным страховщикам, можно рассмотреть с другой точки зрения. Если принять во внимание характер операций, в результате которых премии, направлявшиеся ранее в свободные страховые компании, попадают в кэптив, то становится ясно: сокращается не доля рынка, занимаемая свободными страховщиками, а сам рынок страхования.
Управление качеством в страховании (стр. 4 )
Кэптивные компании — страховые компании, учреждаемые крупными индустриальными или коммерческими концернами с целью страхования всех или части принадлежащих им рисков.
Кэптивную компанию достаточно легко определить по составу акционеров. Однако если рассматривать экономические признаки кэптивности, нельзя назвать однозначные показатели, указывающие на кэптивный характер страховщика. Скорее, можно говорить о совокупности признаков кэптива, к числу которых можно отнести:
- высокую и, как правило, немалую долю рисков, связанных с материнской структурой, в портфеле компании;
- в ряде случаев однообразность страхового портфеля компании (превалирование рисков одного, чаще всего отраслевого, типа);
- отсутствие экспансии (по крайней мере, на первых стадиях развития) в продажах страховых продуктов на рынке добровольного страхования;
- высокий объем передаваемых в перестрахование рисков (в ряде случаев речь может идти даже о фронтировании).
Тематическое направление (рубрика OECD), к которому относится данная публикация. Публикации этого направления рассматриваются в качестве референтной группы при расчете показателей «Нормализованная цитируемость по направлению» и «Дециль в рейтинге по направлению».