Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Через сколько лет можно продать». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Владельцы квартир, планирующие продать недвижимость, задают идентичные вопросы – как реализовать жилье без выплаты НДФЛ? Сколько лет нельзя продавать недвижимость после покупки? Каким образом трактовать изменения в Налоговом кодексе, вступившие в силу в 2016 году?
Если недвижимость досталась вам одним из этих способов (кроме пункта 1) после 01.01.2016 года, вы все равно сможете продать ее без уплаты налога через три года (36 месяцев) владения (даже если она менее пяти лет в собственности). Рассмотрим пару примеров освобождения от налога на основании того, сколько времени прошло с момента получения жилья.
Содержание:
Исчисление срока в зависимости от способа приобретения жилья
Есть возможность уменьшить налог при продаже жилья раньше минимального периода или избавиться от данных финансовых обязательств. Потребуется только подать декларацию – а налог может и не начисляться.
Многие полагают, что вся сумма, потраченная на покупку, берется в расчет для исчисления налоговой базы. Однако это не так: только размер материнского капитала не входит в уплату налога. Если покупка произошла с применением сертификата и ипотечного кредитования, то налог высчитывается только с кредитной суммы.
Если с продажей квартиры, что называется, не терпится, и продавать нужно до того, как прошло три года владения ею, то налог платить придется. Но здесь тоже не все так плохо.
Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога?
Правило минимального срока владения квартирой действует как для резидентов РФ, так и для нерезидентов. Нерезидент — не всегда иностранный гражданин. Для того чтобы государство записало вас в число нерезидентов, достаточно находиться за границей дольше, чем в России, в течении года. Для обладания статусом налогового резидента необходимо находиться в РФ суммарно более 183 дней в году.
Несмотря на то, что в суд обращаются граждане, требующие выполнения положений уже заключенного договора – дата подписания документа роли играть не будет. Срок владения будет исчисляться с момента вступления в силу решения судебной инстанции.
Если вы не являетесь налоговым резидентом России, но имеете собственность в виде недвижимости на территории России и желаете ее продать, то доход, полученный вами, облагается налогом по 30%-ной ставке.
Но т. к. новая квартира была приобретена в срок, не превышающий 90 дней «назад» от даты реализации старой квартиры, то срок минимального владения для целей налогообложения составит 3 года. В данном случае НДФЛ начисляться не будет.
При оформлении дарственной, обязательным условием является ее регистрация в ЕГРП, сотрудники органов которого обязаны новому владельцу выдать на руки свидетельство о праве собственности на объект. Если квартира приватизирована до 1998 года, берется во внимание дата заключения соответствующего договора.
Важно! Сделка будет считаться недействительной, если получатель дара не согласен его принять. Дарение – это двустороннее соглашение, требующее обоюдного согласия обеих сторон сделки (дарителя и одаряемого).
Кроме этого, нужно учесть: в случае если владельцев продаваемой недвижимости несколько, то налог уплачивается всеми владельцами доли в размере, пропорциональном размеру доли, то есть полученного дохода. За несовершеннолетних детей налог уплачивается родителями.
О том, через какое время можно продать квартиру в 2019 году, сказано в Налоговом кодексе. Для тех собственников, которые приобрели недвижимость до 2016 года, срок, при котором НДФЛ не платится, составляет все те же 3 года. К примеру, хозяин купил жилье в 2015 году.
В пункте втором статьи 4 говорится о том, что поправки вступают в силу с 1 января 2016 года. Третий пункт вышеназванной статьи сообщает, что новые сроки владения применяются только в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных и зарегистрированных в Росреестре после 1 января 2016 года.
С 2016 года в НК РФ были внесены определенные изменения, касающиеся налогообложения. Поэтому налог с продажи квартиры рассчитывается по новым правилам. В первую очередь, это касается сроков владения недвижимостью, а также способов ее приобретения.
Договор на покупку квартиры был заключен в феврале 2015 года, а право собственности стороны смогли зарегистрировать (из-за рабочей командировки одной из сторон) только спустя 4 месяца – в июне 2015 года. Спустя 2 года новый владелец решает продать недвижимость, но не желает выплачивать НДФЛ. Чтобы правильно подгадать время, ему следует обратиться не к ДКП, а к документам по регистрации.
К. купил квартиру. В 2019 году Васильев продал эту квартиру за 3 млн рублей. Так как квартира была куплена до 2016 года, и на момент продажи Васильев владел ей более трех лет, ему не нужно ни платить налог от доходов, ни подавать декларацию в налоговый орган.
Налог с продажи имущества – последние изменения в законодательстве
После того как человек зарегистрировал права собственности на жилье, он вправе распоряжаться собственным имуществом по личному усмотрению.
Если жилье приобретено любым способом до 1 января 2016 года, то применяются старые правила, действовавшие до последних изменений в Налоговом Кодексе.
При этом виде сделки исчисление суммы и срок давности не отличается от общих правил, связанных с куплей – продажей.
В случае если кадастровая стоимость меньше 1 млн. рублей, то продавец освобождается от уплаты НДФЛ. Если цена по кадастру больше — 13% рассчитывается с нее.
На данную сумму налогоплательщик может уменьшить тот налог, который должен заплатить за продажу недвижимости.
Продажа жилья — это получение дохода, который заключается в разнице между закупочной и продажной стоимостью в пользу последней. С этой прибыли бывший хозяин жилья должен заплатить НДФЛ (налог на доходы физических лиц) — 13%. Но во многих случаях можно продать квартиру без налога — например, если учитывать, сколько времени прошло с ее покупки.
Это значит, что и подаренное имущество так же, как и полученное любым другим образом (по наследству, купленное и т.д.) подлежит отчуждению, в том числе и с целью получения определенной выгоды.
Внимание! Законодательством установлены временные рамки, в пределах которых получатель дара должен явиться в местные органы Росреестра и подать заявление о внесении изменений о собственнике в сведения об объекте.
Как можно избежать уплаты налога при продаже подаренной квартиры
Однако начиная с указанной даты этот срок, когда можно продать квартиру без налога, был сохранен лишь для лиц, которые приобретают жилье по определенным основаниям.
Чтобы не платить налог, можно продать квартиру через некоторое время после вступления в право собственности. Вы спросит: «Через сколько лет?» Ответим: «Через три года». Так что, если вы являетесь собственником более трех лет, то продавая недвижимость, вы не будете платить налог на полученный при продаже доход.
По этой причине правило пяти лет, чтобы продать квартиру без налога, также распространяется на такое жилье.
Если жилье приобретено после 1 января 2016 года
Остальным владельцам, чтобы продать квартиру после ее покупки, нужно учитывать другой срок. Такая недвижимость должна пробыть не менее 5 лет в собственности, и только после платить налог с продажи не придется.
Налоговое законодательство рассматривает продажу квартиры неразрывно с получаемым от этой операции доходом. Соответственно, такие сделки (а точнее — полученные средства) облагаются налогом НДФЛ, размер которого на сегодняшний день равен 13%.
В случае с налоговым резидентом России, человеком, постоянно проживающим на территории Российской Федерации и получившим в наследство, к примеру, земельный участок под Харьковом или Львовом, то при его продаже налог составит 13% с полученного дохода.
В. купил квартиру по договору купли-продажи. В 2020 он собирается продать эту квартиру. Яблоков В.В. должен будет подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог, так как минимальный безналоговый срок владения составляет 5 лет.
Процедура оформления купли — продажи после дарения квартиры
Общий срок на сегодняшний день составляет пять лет. Такое решение было принято вследствие бесчисленных спекуляций на рынке недвижимости, в частности связанных с уклонением от налогов.
При истечении минимального срока владения аннулируется не только обязанность уплачивать налог, но и сдавать декларацию.
Если право на недвижимость было зарегистрировано в том же году, когда состоялась покупка и квартира находится в собственности более 3-х лет — платить налог не нужно. В этом случае подавать налоговую декларацию и оповещать налоговую инспекцию о проведенной сделке не нужно.
Нет времени читать статью?
В. получил в наследство от дяди квартиру. В 2020 году он собирается ее продать. Поскольку квартира получена в наследство после 1 января 2016 года не от близкого родственника, то минимальный срок владения таким жильем составляет 5 лет. Таким образом, при продаже квартиры в 2020 году Воронову В.В. нужно будет до 30 апреля 2021 года отчитаться перед налоговым органом и заплатить налог.
Зная, сколько должна быть квартира в собственности перед продажей для освобождения налога, владельцы этим пользуются. Но бывают случаи, когда квартиру после покупки необходимо продавать очень срочно. Тогда НДФЛ выплачивается обязательно. Тем не менее, хозяин может воспользоваться определенными льготами, уменьшающими сумму налога или освобождающими от его уплаты.