Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Сколько платит ип налогов в месяц». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
ОСНО – единственная система, которая может применяться во всех без исключения регионах и не содержит никаких ограничений для предпринимателей. Как было сказано выше, ИП на общей системе платят налог на доход – НДФЛ. Он рассчитывается не со всей выручки, а как разница между поступлениями и затратами ИП. Для их учета предприниматели ведут книгу учета доходов и расходов.
Ушедшие с упрощенки предприниматели, неважно по каким причинам, не могут вернуться на нее раньше, чем спустя 12 месяцев после ухода.
При переходе на упрощенку, ИП предстоит выбрать режим, по которому его бизнес будет облагаться налогом. Всего режима 2:
- Доходы – облагается только прибыль фирмы по ставке 6%. Последняя может быть снижена до 1% по решению региональных властей. Но только для определенных сфер деятельности. Так, сфера здравоохранения в Воронеже облагается по ставке 4%.
- Доходы-расходы – при подсчете налога учитываются расходы предприятия. Ставка – 15%. Она также может быть снижена до 5% местными властями. Так, упрощенная система налогообложения 6 процентов для ИП (доходы-расходы) в 2019 году доступна в Кирове для резидентов парковых зон. А под 10% ИП, занятым научными исследованиями в Москве.
Содержание:
Как уменьшить налоги ИП на УСН
Итого, фиксированная сумма взносов для ИП в 2019 году составит 36 238 рублей, при условии, что его годовые доходы не превысят 300 000 рублей.
Размер взносов ИП за себя устанавливается государством, и на 2019 год запланированы такие суммы: 29 354 рублей на ОПС и 6 884 рублей на ОМС. Крайний срок их уплаты – 31 декабря текущего года, однако удобнее оплачивать их частями, чтобы сразу уменьшать авансовые платежи.
В России на данный момент существует всего три налоговых режима для малого бизнеса, которые являются основными – это упрощенная система налогообложения (УСН), единый налог на вмененный доход (ЕНВД) и патентная система налогообложения (ПСН). При этом, каждая из систем подразумевает в себе начисление и уплат налогов и ведение бланков строгой отчетности.
Предприниматель сам выбирает вариант, который ему подходит, и указывает его в уведомлении для налоговой.
Если расходы достигают 60%, а доходы – всего 40%, наиболее актуальным режимом будет УСН доходы-расходы.
Промежуток между первой и второй частью зарплаты не может быть больше 15 дней, а сама зарплата при полной занятости не может быть меньше установленного МРОТ. Платить раз в месяц нельзя, даже если вы заручились письменным согласием работника. Это в любом случае будет нарушением.
Таким образом, сумма выплат за сотрудников в течение года может изменяться, если происходят изменения в размере получаемых ими сумм.
УСН позволяет выбрать, как предприниматель хочет платить налоги:
- 6% со всех доходов;
- 15% от разницы между доходами и расходами (но не меньше 1% от выручки).
Ставка — 13%. Для нерезидентов России ставка пока 30%, но в планах у правительства сравнять ее со ставкой для резидентов, то есть снизить до 13%.
Если предприниматель переступит первый рубеж по численности или прибыли, то он может остаться на УСН, если до конца года вернется в рамки ограничений. Но, ставки до конца года уже будут повышены:
- «Доходы» — 8%;
- «Доходы минус расходы» — 20%.
Тариф взносов на страхование от несчастных случаев зависит от класса опасности работ. Его определяют по основному коду ОКВЭД, который указан в документах предпринимателя. Минимальный тариф — 0,2%, максимальный — 8,5%.
Руководствоваться при его расчете нужно ст. 430 НК РФ. В ней расписаны финансовые перспективы для плательщиков пенсионных взносов на ближайшие три года.
Полный перечень видов деятельности, дающих право на применение ЕНВД, приведён в п. 2 ст. 346.26 Налогового кодекса (НК) РФ. Однако окончательное решение, кого из этого списка наделять такой возможностью, остаётся за местными властями.
УСН имеет свои ограничения. Первый рубеж:
- Не более 100 сотрудников.
- Доход не более 150 млн. руб.;
- Остаточная стоимость основных средств не более 150 млн. руб.
Базовая ставка ЕНВД составляет 15% от этой суммы, но местные власти в 2018 году вправе установить и более низкую — от 7,5%.
Далее рассмотрим налогообложение на специальных режимах, так ли на самом деле выгодно на них переходить.
Предприниматель покупает патент на определённый вид деятельности, и всё, других налогов платить не нужно. Но от страховых взносов это не освобождает.
Как правильно выбирать и дарить подарки
Но воспользоваться ими могут только предприниматели, работающие в производственной, социальной, научной сферах, а также оказывающие бытовые услуги населению.
Напомним, с 2018 года размер фиксированных взносов для ИП не рассчитывается от МРОТ, установленного на начало года. Законом от 27.11.2017 № 335-ФЗ, внесены изменения в НК РФ. Ст. 430 НК РФ определено, что в случае, если величина дохода плательщика за расчетный период не превышает 300 000 рублей, то фиксированный размер взносов на пенсионное страхование составляет:
- 26 545 рублей за расчетный период 2018 года;
- 29 354 рублей за расчетный период 2019 года;
- 32 448 рублей за расчетный период 2020 года.
Взносы уплачиваются предпринимателем вне зависимости от выбранной системы налогообложения, наличия или отсутствия наемных сотрудников.
Сколько вы будете зарабатывать, если переедете в Москву
Упрощенная система налогообложения (УСН) — специальный налоговый режим, на котором предприниматели и компании платят только один налог с доходов.
Но и тут есть исключение – если ИП только открывается, заявление на УСН разрешено подавать вместе с остальными бумагами для регистрации предпринимательской деятельности.
У ИП работает один продавец с окладом в 20 000 рублей. По трудовому договору зарплату за первую половину месяца выплачивают 25 числа, а вторую — 10 числа. В конце месяца ИП начислил продавцу премию в 5 000 рублей.
Налоговые обязательства ИП перед государством надо рассматривать в контексте применяемой им системы налогообложения.
Декларация по налогу НДС сдается ежеквартально в налоговый орган по месту регистрации ИП не позже, чем 25 числа каждого месяца, следующего за отчетным периодом (квартал). Таким образом, за 3 кв. 2018 года ИП должны подать декларацию не позднее, чем 25.11.2018 года, и так далее.
Также в течение года ИП должен уплатить авансовые платежи по итогам каждого квартала на основе налоговых уведомлений, направляемых ИФНС. Авансы уплачиваются до 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом (полугодие, 9 и 12 месяцев).
ИП уплачивает налоги в соответствии с выбранным режимом налогообложения. Налоговым кодексом предусмотрена основная система(ОСНО) и пять специальных режимов:
- УСН (упрощенка);
- ЕНВД (вмененка);
- ПСН (патент);
- ЕСХН (сельхоз налог);
- НПД (налог на профессиональный доход или налог для самозанятых).
Она основана на сумме возможного годового дохода по каждому виду деятельности в регионе, определяемой также региональными властями.
Ставка имущественного налога регулируется главой 32 Налогового кодекса и законодательными актами муниципальных образований. Максимальный размер ставки составляет 2%. Узнать, сколько в год платить за ИП по налогу на имущество и размер ставки в конкретном регионе, поможет сайт Федеральной налоговой службы.
Отметим, что законодательство не позволяет устанавливать заработную плату ниже минимального размера оплаты труда: это необходимо помнить при принятии решения об оптимизации расходов бизнеса. Прежде чем приступать к подсчету стоимости расходов ИП на налоги и сборы, стоит определиться с тем, какие налоги ИП должен платить и куда.
Пример! Налог за 3 квартал составил 9 000 руб. Тогда ИП должен уплачивать налог по схеме: 25 октября – 3 000 руб., 25 ноября – 3 000 руб., 25 декабря – 3 000 руб.
Проверить ставку налога и возможность налоговых каникул в своем регионе можно на сайте налоговой. Разберем на примере.
Он подходит малому и среднему бизнесу и тем, кто только начинает свое дело. В этой статье мы говорим только об упрощенке для ИП.
Подпишись на официальный канал Лайфхакера
Прежде, чем становиться индивидуальным предпринимателем и открывать бизнес следует позаботиться не только о бизнес-плане, стартовом капитале, но и тщательно изучить все правовые аспекты ведения бизнеса. У каждого предпринимателя есть обязанность платить налоги и сборы. Сколько в год платить за ИП? Это главный вопрос, который волнует новоиспеченных предпринимателей.
Из недостатков системы можно выделить всего несколько:
- УСН – система гибкая, но все же хрупкая. Право облагаться по ней очень легко утратить. К примеру, если годовой доход неожиданно превысит 150 млн.
- Все денежные операции должны осуществляться через кассу.
- Не все расходы годны для уменьшения налога, нужно придерживаться специального списка.
- Тоже касается имущественных и социальных выплат, за их счет нельзя урезать сумму пошлины.